Domine a complexa legislação tributária brasileira e aprenda como reduzir a carga de impostos de forma legal e estratégica.
Comparativo técnico entre Simples Nacional (LC 123/2006, anexos e limites de RBT12), Lucro Presumido (presunções por atividade, IRPJ e CSLL) e Lucro Real (lucro contábil, ajustes e regime de competência). Critérios de exclusão do Simples, prazos de opção (até 31/01 ou no primeiro mês de abertura) e quando cada regime gera menor carga legal. Simulação de cenários para orientar o cliente com base em faturamento e atividade.
ICMS: base de cálculo, crédito e débito, substituição tributária (ST), diferimento e partilha. IPI (onde ainda aplicável): fato gerador e apuração. PIS e COFINS: regime cumulativo vs. não cumulativo, créditos permitidos (Lei 10.637/2002 e 10.833/2003), base de cálculo e escrituração. Dinâmica de créditos e débitos para evitar perda de crédito e autuação por indeferimento. Essencial para indústria, comércio e prestadores.
Retenções de IRRF e CSLL em serviços (Lei 9.249/1995, art. 30), rendimentos pagos a PF e PJ; obrigação de entrega e repasse. Ecossistema SPED: EFD Reinf (eventos de retenção e repasse), e-Social (obrigações trabalhistas e previdenciárias), Escrituração Fiscal Digital (EFD-ICMS/IPI), DCTF e DBE. Prazos, códigos de erro e como evitar multas por atraso ou inconsistência. Manutenção da empresa em conformidade com Receita Federal e Secretarias da Fazenda.
Como escolher o melhor regime para o próximo ano-calendário: análise de faturamento projetado, CNAE, margem líquida e prazos legais de opção. Elaboração de parecer técnico para o cliente (Simples x Presumido x Real), considerando limites de receita, tipo de atividade e custo efetivo total. Planejamento dentro da legalidade: economia tributária sem risco de autuação por elisão indevida. Atualização sobre mudanças legislativas e impacto na decisão.
Torne-se o consultor que salva o caixa da empresa através do compliance e da recuperação de créditos. Quem só emite guias e entrega obrigações é substituível; quem identifica créditos aproveitáveis, evita multas e indica o regime mais barato dentro da lei vira parceiro indispensável.
O curso prepara você para atuar com segurança e estratégia: conhecer a fundo Simples, Presumido, Real, PIS/COFINS, ICMS e SPED é o primeiro passo para proteger o cliente e reduzir a carga tributária de forma ética e legal.
| Aspecto | Empresa sem compliance | Empresa com gestão Ploys |
|---|---|---|
| Risco | Riscos de multas, bitributação e regime inadequado ao perfil | Economia legal e risco zero: regime adequado e obrigações em dia |
| Créditos | Créditos de PIS/COFINS e ICMS perdidos ou não escriturados | Créditos aproveitados dentro da lei; escrituração correta |
| Obrigações acessórias | Atrasos no SPED, e-Social e EFD Reinf; exposição a autuação | Entregas em prazo; conformidade com Receita e Fazenda |
| Resultado | Carga tributária acima do necessário; insegurança jurídica | Menor carga legal; previsibilidade e segurança para o negócio |
Simule cenários, organize prazos e precifique consultoria tributária.
No Curso Contador Especialista você domina regimes tributários, impostos indiretos e diretos, SPED e planejamento. Para atuar com conformidade e economia tributária.
Quero dominar a contabilidade fiscalSim. O curso aborda a Reforma Tributária (EC 132/2023 e leis complementares) no contexto técnico: CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), IBS (Imposto sobre Bens e Serviços), modelo de IVA dual e fases de transição. São tratados o impacto nos regimes atuais (Simples, Presumido, Real), prazos de vigência, créditos preservados e como orientar o cliente na migração. O conteúdo é atualizado conforme a regulamentação avança; os fundamentos (regimes, créditos, obrigações acessórias) seguem válidos e são a base para interpretar as novas normas.
Sim. A Substituição Tributária (ST) do ICMS é tratada em módulo dedicado: fundamento legal (art. 150, §7º da CF e legislações estaduais), conceito de substituído e substituído tributário, base de cálculo da ST (MVA ou margem fixa), momento da antecipação e da cobrança. Inclui cálculo do ICMS-ST na operação, escrituração em livros e no EFD-ICMS/IPI, e situações em que a empresa é responsável pela retenção. Essencial para comércio e indústria de produtos com ST (convênios e protocolos vigentes) e evita autuação por erro de base ou crédito indevido.
Sim. O curso é direcionado à atuação técnica do Analista Fiscal: regimes tributários (Simples, Presumido, Real) com critérios legais e prazos de opção; apuração de IRPJ e CSLL (trimestral e anual, adicional, estimativa); PIS e COFINS (cumulativo e não cumulativo, créditos); ICMS e ISS; retenções na fonte (IRRF/CSLL em serviços) e obrigações acessórias (SPED, e-Social, EFD Reinf, EFD-ICMS/IPI, DCTF). Quem atua ou pretende atuar em departamento fiscal ou escritório contábil encontra a base para apuração, compliance e participação no planejamento tributário, com linguagem e procedimentos alinhados à prática profissional.